黨的十八大以來，習(xí)近平總書記提出了一系列關(guān)于社會主義生態(tài)文明建設(shè)的重要論述。黨的十九大報告也強調(diào)，必須樹立和踐行綠水青山就是金山銀山的理念。發(fā)展綠色經(jīng)濟離不開綠色金融的支持，綠色金融是推進生態(tài)文明建設(shè)的重要支撐和保障。作為我國金融體系的重要組成，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)是發(fā)展綠色金融、支持國家戰(zhàn)略的主力軍。當(dāng)前國內(nèi)綠色金融發(fā)展已取得初步進展，但綠色金融領(lǐng)域的創(chuàng)新對比國際同業(yè)仍顯不足。通過借鑒國際經(jīng)驗對我國商業(yè)銀行加快發(fā)展綠色金融、有效推進生態(tài)文明建設(shè)具有重要的現(xiàn)實意義。

國際同業(yè)的實踐

(一)宏觀層面建立健全相關(guān)政策體系，以市場化的方式替代行政管制解決環(huán)境問題。一是建立相關(guān)政策體系促進綠色金融市場的打開。以碳排放體系為例，當(dāng)前歐盟排放交易體系已經(jīng)成為世界最大的區(qū)域碳市場，其中，主要的碳市場為國際排放貿(mào)易(IET)機制和清潔發(fā)展機制(CDM)。前者以碳排放配額為基礎(chǔ)進行交易，后者以項目為基礎(chǔ)，即發(fā)達國家成立碳基金，用于在發(fā)展中國家進行溫室氣體減排的項目投資。據(jù)預(yù)測，至2030年僅二氧化碳現(xiàn)貨市場空間有望達萬億元人民幣。二是通過立法將環(huán)境問題納入金融市場，引導(dǎo)信貸投向。以美國為例，美國國會通過了一項法案《綜合環(huán)境響應(yīng)補償及責(zé)任法》，并對銀行制定嚴格的環(huán)境評估政策，各類項目貸款必須進行環(huán)境影響評估后才能進行授信。三是財政上進一步降低綠色企業(yè)的融資成本。例如，日本政策性投資行實施促進環(huán)境友好經(jīng)營融資業(yè)務(wù)，同時推出環(huán)境評級貼息貸款業(yè)務(wù);美國政策上對可再生能源技術(shù)和電力傳輸技術(shù)實施貸款擔(dān)保。

(二)銀行自身主動對接市場需求，加強綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，使全球金融和生態(tài)環(huán)境保護融合的廣度和深度不斷得到拓展。具體來看，在傳統(tǒng)綠色信貸領(lǐng)域，國際同業(yè)開發(fā)的綠色金融產(chǎn)品具有多層次、豐富化的特征，不僅針對企業(yè)，還廣泛包括個人、家庭等。例如，荷蘭銀行、澳大利亞的本迪戈銀行等均為家庭提供了針對家具節(jié)能的綠色抵押貸款;美國新能源銀行推出房屋凈值貸款，提供“一站式的太陽能融資”;美國美洲銀行為卡車司機提供支持其購買節(jié)油設(shè)備的貸款;世界多個國家推出綠色信用卡，澳大利亞西太平洋銀行推出了環(huán)保類存款產(chǎn)品。在碳金融領(lǐng)域，圍繞碳減排權(quán)，渣打銀行、美洲銀行、匯豐銀行等歐美金融機構(gòu)在直接投資融資、碳指標交易、碳期權(quán)期貨、碳基金等方面做出了很多有益的創(chuàng)新試驗。韓國光州銀行在地方政府支持下推出了“碳銀行”計劃，嘗試將居民節(jié)約下來的能源折合成積分，用積分可進行日常消費。在綠色債券領(lǐng)域，根據(jù)總部位于英國的氣候債券倡議組織(CBI)發(fā)布的最新數(shù)據(jù)，截至2017年底，全球綠債發(fā)行量達到1555億美元(1.01萬億元人民幣)，創(chuàng)造年度發(fā)行規(guī)模的新紀錄，同比增長78%。綠色債券的發(fā)行者既有國際組織、政府部門、開發(fā)性金融機構(gòu)，也有商業(yè)銀行和工商企業(yè)。開發(fā)性銀行為綠色債券最大的發(fā)行主體，企業(yè)部門、政府和銀行的份額也在持續(xù)擴大，其中70%左右的綠色債券投向了可再生能源、節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域的項目。粗略估計，綠色債券市場或?qū)⑶藙由婕叭颦h(huán)保領(lǐng)域千億美元市場，全球資本對其加大投資將是必然趨勢。在綠色保險領(lǐng)域，瑞士瑞信銀行采用回收保險，客戶使用回收零部件維修汽車可獲得20%的車險優(yōu)惠;加利福尼亞州的基金保險公司提供綠色建筑保險;部分保險公司推出碳排放信貸擔(dān)保等。

國內(nèi)創(chuàng)新發(fā)展的路徑

(一)宏觀層面。重點梳理兩個問題：一是體制機制問題。盡管頂層設(shè)計已出臺，但相關(guān)的制度細則的發(fā)布仍然需要不斷探索完善，一些基礎(chǔ)性體制機制亟需盡快出臺。例如，需要加快建立起用水權(quán)、污染物排放等交易機制，建立綠色評級體系，健全相關(guān)信息渠道的統(tǒng)計監(jiān)測等。跨部門的協(xié)調(diào)合作也需要進一步加強。綠色金融涉及到多個主管部門，由于制度細節(jié)不完善等原因，實踐中仍然會導(dǎo)致協(xié)作溝通不足，措施落實不力等問題。綠色金融改革試驗區(qū)的建立也將有助于加快基礎(chǔ)性政策的出臺和完善。二是政策引導(dǎo)問題。很多綠色項目建設(shè)周期長，收益率偏低，因此對該類綠色項目金融機構(gòu)表現(xiàn)并不積極，而在現(xiàn)階段的經(jīng)濟形勢和去杠桿的背景下，通過加大財政補貼提升綠色項目吸引力的空間已經(jīng)不大，這就需要從政策制度上進一步引導(dǎo)?？煽紤]從法律法規(guī)角度提升金融機構(gòu)和企業(yè)的社會責(zé)任。例如，加強環(huán)保執(zhí)法的約束力、明確銀行的環(huán)境法律責(zé)任，允許污染受害者起訴向污染項目提供資金的、負有連帶責(zé)任的貸款性金融機構(gòu)，證監(jiān)會和證券交易所可以相應(yīng)建立上市公司環(huán)保信息強制性披露機制。

(二)微觀層面。一是樹立綠色發(fā)展理念，將發(fā)展綠色金融提升到戰(zhàn)略高度。理念是行動的先導(dǎo)，商業(yè)銀行應(yīng)以推動經(jīng)濟綠色發(fā)展、堅持綠色富國、綠色惠民為己任，切實樹立起綠色金融的發(fā)展理念。建議商業(yè)銀行將綠色發(fā)展提升到戰(zhàn)略高度，制訂相應(yīng)的發(fā)展目標、產(chǎn)品體系、關(guān)鍵舉措和機制保障，從而形成完整的綠色金融發(fā)展規(guī)劃。短期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)盡快著手制訂具體詳細、可操作性強的綠色金融標準和細則，在全行系統(tǒng)內(nèi)頒布，在授信與風(fēng)險政策上深入體現(xiàn)綠色金融的理念。建議采取分步實施、階段性達標的策略，推動和促進各級經(jīng)營單位踐行綠色發(fā)展，將綠色金融理念貫穿到具體業(yè)務(wù)經(jīng)營之中。

二是做好架構(gòu)和機制創(chuàng)新，為發(fā)展綠色金融保駕護航。鑒于綠色金融涉及商業(yè)銀行各項主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，必須加強綜合和協(xié)調(diào)的管理。建議考慮成立綠色金融領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)全集團綠色金融發(fā)展的規(guī)劃制訂、組織推進、部門協(xié)調(diào)等工作。建立綠色金融專項行動資源配置機制，通過綠色金融專項行動計劃、加大專項資源投入力度，引導(dǎo)經(jīng)營單位聚焦重點業(yè)務(wù)，以點帶面，點面結(jié)合，推動商業(yè)銀行綠色金融長期可持續(xù)發(fā)展。逐步加大對各經(jīng)營單位綠色金融業(yè)務(wù)的考核力度，以考核引領(lǐng)業(yè)務(wù)發(fā)展，并配以相應(yīng)的費用資源。

三是做好人才培養(yǎng)配套工作，為發(fā)展綠色金融提供動能。商業(yè)銀行應(yīng)盡快啟動綠色金融人才儲備工作。除了加大對現(xiàn)有員工在綠色金融業(yè)務(wù)上的專業(yè)培訓(xùn)外，可以考慮市場化選聘熟悉綠色金融國際準則、有一定從業(yè)經(jīng)驗的專業(yè)人才，逐步構(gòu)建既熟悉國際規(guī)則又掌握本土情況的綠色金融專業(yè)團隊。

四是打造綠色金融品牌，提升踐行綠色發(fā)展的公眾形象。在制訂綠色金融發(fā)展規(guī)劃的基礎(chǔ)上，進一步將理念、標準、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品整合打包，形成統(tǒng)一、完整的綠色金融品牌。建議將綠色發(fā)展規(guī)劃以召開發(fā)布會、出版手冊等方式正式對外公布，加大對外宣傳力度，讓社會公眾詳細了解和認識綠色金融理念、發(fā)展目標、產(chǎn)品體系、具體舉措，推廣綠色金融品牌，樹立良好的綠色發(fā)展公眾形象。密切跟蹤國內(nèi)外綠色金融發(fā)展態(tài)勢，加強國際合作，積極參與國際規(guī)則制定，為中國金融業(yè)爭取在國際綠色金融領(lǐng)域的話語權(quán)。